За регистрацию фиктивных компаний через подставных лиц предусмотрена уголовная ответственность

За регистрацию фиктивных компаний через подставных лиц предусмотрена уголовная ответственность
Фото: www.nalog.ru

Управление ФНС России по Ивановской области предупреждает, что действующим законодательством Российской Федерации предусмотрена ответственность за образование юридического лица через «подставных лиц», а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в ЕГРЮЛ сведений о «подставных» лицах.

В уголовном законодательстве под «подставными» понимаются лица, которые являются участниками юридического лица или органами управления юридического лица, у которых отсутствует цель управления юридическим лицом или получения прибыли от его законной деятельности. Такие «номинальные директора» назначаются при участии фирмы в хозяйственных операциях с целью снижения налоговой нагрузки, дробления бизнеса, создания мнимых долгов и передела собственности, обезналичиванию денежных средств, легализации доходов, полученных преступным (мошенническим) путем, а также сокрытию лиц, реально осуществляющих незаконную предпринимательскую деятельность.

Лица, формально участвующие в деятельности компании и получающие за это определенное денежное вознаграждение, втягиваются в мошеннические схемы уклонения от налогообложения, за которые предусмотрена уголовная ответственность.

Совершение правонарушений в сфере государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей неизбежно влечет за собой наступление ответственности по статьям 170.1 , 173.1 , 173.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, за которые предусмотрены меры ответственности в виде штрафа в размере до пятисот тысяч рублей, принудительные работы либо лишение свободы на срок до трех лет.


В июле 2017 года в Ивановской области вынесен обвинительный приговор по уголовному делу в отношении лица, представившего в налоговую инспекцию комплект документов для внесения в ЕГРЮЛ сведений о новом участнике и руководителе фирмы – «подставном» лице, с целью уклонения от уплаты налогов в крупном размере.

Октябрьским районным судом города Иваново лицо признано виновным в совершении преступлений, предусмотренных частью 1 статьи 199 Уголовного кодекса Российской Федерации (уклонения от уплаты налогов) и частью 1 статьи 173.1 Уголовного кодекса Российской Федерации (внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах). В отношении виновного лица назначено наказание в виде штрафа в размере 250 тыс. рублей.

Управление призывает граждан быть бдительными и помнить о последствиях, возникающих при подделке документов, либо регистрации юридических лиц за вознаграждение.

 
По теме
Федеральным законом от 29.07.2017 № 243-ФЗ внесены изменения в Федеральные законы «О гражданстве Российской Федерации» (далее – Закон о гражданстве) и «О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации».
Состоялось Первенство по волейболу памяти майора внутренней службы М.А. Бетилгиреева - Городской округ Вичуга 28 марта в с по рткомплексе «Ногинец» состоялось открытое Первенство  по   волейболу  памяти Муцы Бетилгиреева – майора внутренней службы, заместителя начальника вичугской  по жарной части,
Городской округ Вичуга
Региональный этап «Профессионалы» 2024 -день 1 - Медицинский колледж 26.04.24 г. прошел первый конкурсный день Регионального этапа по профессиональному мастерству «Профессионалы» 2024 в Ивановской области по компетенции «Медицинский и социальный уход».
Медицинский колледж
Подведение итогов деятельности досугового объединения "Сударушки" - Центр соцобслуживания населения 28 марта в Наволокском комплексном центре социального обслуживания населения прошло мероприятие по подведению итогов деятельности досугового объединения «Сударушки» за год.
Центр соцобслуживания населения
Бенефис читателя - Библиотека для детей и юношества 27 марта 2024 года в рамках Недели детской и юношеской книги сотрудник отдела отраслевой литературы провела праздник «Бенефис читателя» для ребят детского сада N 29 города Иваново.
Библиотека для детей и юношества